انطباق و مدیریت ریسک
محمد نطاقی
کارشناس ارشد حسابداری
پروفسور علی اصغر انواری رستمی
عضو ارشد گروه آبتین
دکتر سعید واحدیان
مدیریت ارشد گروه آبتین
اهداف واحد انطباق و مدیریت ریسک
واحد انطباق و مدیریت ریسک در شرکتهای بینالمللی معمولاً اهداف زیر را دنبال میکند:
- حفاظت از شرکت در برابر ریسکهای قانونی و نظارتی
- تضمین اجرای قوانین داخلی و بینالمللی.
- جلوگیری از جریمهها و تحریمهای احتمالی.
- حفاظت از داراییها و شهرت شرکت
- کاهش خطرات مالی، عملیاتی و reputational risks.
- حفظ اعتماد سهامداران و مشتریان.
- افزایش شفافیت و پاسخگویی
- شناسایی ریسکها و گزارشدهی منظم به مدیریت ارشد و هیئتمدیره.
- توسعه فرهنگ شفافیت و انطباق در سازمان.
- تقویت فرآیندهای تصمیمگیری
- ارائه اطلاعات دقیق و تحلیل ریسک برای پشتیبانی از تصمیمات استراتژیک.
چارچوبها و استانداردهای مرجع
شرکتهای بینالمللی برای عملکرد واحد انطباق و مدیریت ریسک از چارچوبها و استانداردهای زیر استفاده میکنند:
چارچوب COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission)
- چارچوب مدیریت ریسک سازمانی (ERM) برای شناسایی، ارزیابی و کنترل ریسکها.
چارچوب ISO 31000
- استاندارد بینالمللی مدیریت ریسک با محوریت شناسایی، ارزیابی، پاسخ به ریسک و نظارت.
چارچوبهای قانونی و نظارتی داخلی و بینالمللی
- ساربانز-آکسلی SOX ، قانون ضد رشوهخواری خارجی- FCPA، مقررات بانکی و مالی و غیره GDPR.
چارچوبهای اخلاقی و انطباقی داخلی
- سیاستهای شرکت درباره فساد، تضاد منافع، حفاظت از دادهها و حاکمیت شرکتی.
دستاوردها و نتایج قابل انتظار
واحد انطباق و مدیریت ریسک معمولاً موفق میشود:
کاهش جرایم و جریمهها
- اجرای درست مقررات و پیشگیری از نقض قوانین.
بهبود فرآیندهای داخلی
- استانداردسازی فرآیندها و ایجاد کنترلهای داخلی مؤثر.
افزایش شفافیت و گزارشدهی
- ارائه داشبوردهای ریسک و انطباق به مدیریت ارشد و هیئتمدیره.
پشتیبانی از استراتژی کسبوکار
- ارزیابی ریسکها قبل از شروع پروژههای جدید و سرمایهگذاریها.
تقویت فرهنگ انطباق و اخلاق در سازمان
- آموزش کارکنان و مدیران درباره رعایت قوانین و استانداردهای داخلی.
ساختار سازمانی واحد انطباق و مدیریت ریسک
در شرکتهای بینالمللی، واحد انطباق و مدیریت ریسک معمولاً دارای ساختار زیر است:
گزارش مستقیم به هیئتمدیره و مدیرعامل.
مسئولیت نهایی در حوزه سیاستها و کنترلهای داخلی.
شناسایی و اجرای قوانین داخلی و بینالمللی.
نظارت بر فعالیتهای قانونی و قراردادها.
شناسایی، ارزیابی و مانیتور ریسکهای مالی، عملیاتی و استراتژیک.
ارائه تحلیلهای ریسک برای تصمیمگیری.
نظارت بر کارکرد سیستمهای داخلی و ارزیابی مؤثر بودن کنترلها.
ارائه گزارشهای مستقل به هیئتمدیره.
آموزش کارکنان و ارتقاء فرهنگ انطباق و اخلاق.
وظایف و اختیارات
وظایف اصلی
ایجاد و بهروزرسانی سیاستها و دستورالعملهای انطباق.
بررسی قراردادها و همکاریهای خارجی از منظر ریسک و انطباق.
شناسایی ریسکهای بالقوه و ارزیابی آنها.
نظارت و پایش فرآیندهای داخلی و عملکرد بخشهای مختلف.
ارائه گزارشهای منظم به مدیریت ارشد و هیئتمدیره.
طراحی و اجرای برنامههای آموزشی برای کارکنان و مدیران.
اختیارات
الزام واحدهای دیگر به رعایت سیاستها و کنترلهای داخلی.
توقف یا محدود کردن پروژهها در صورت مشاهده ریسکهای غیرقابل قبول.
دسترسی به اطلاعات و دادههای کل سازمان برای تحلیل ریسک.
پیشنهاد اصلاحات ساختاری یا فرآیندی برای کاهش ریسکها.
مشاوره و تماس
021-88400349 برای مشاوره و کسب اطلاعات بیشتر با ما تماس بگیرید.
خدمات ارائه شده توسط واحد انطباق و مدیریت ریسک
مشاوره و راهنمایی قانونی و نظارتی
بررسی تطابق فعالیتها با قوانین محلی و بینالمللی.
مدیریت ریسکهای عملیاتی و مالی
شناسایی و تحلیل ریسکها، تدوین سناریوهای پیشبینی و کنترل.
برنامههای آموزش و فرهنگسازی
آموزش کارکنان و مدیریت درباره انطباق، فساد، تضاد منافع و اخلاق حرفهای.
کنترلهای داخلی و حسابرسی
نظارت بر فرآیندها، تحلیل دادهها و ارزیابی کارایی کنترلها.
گزارشدهی و داشبورد ریسک
ارائه گزارشهای جامع به هیئتمدیره و مدیرعامل برای تصمیمگیری استراتژیک.
مدیریت بحران و پاسخ به رویدادها
برنامهریزی و اجرای اقدامات برای مقابله با بحرانها و نقضهای احتمالی.
جمعبندی:
واحد انطباق و مدیریت ریسک در شرکتهای بینالمللی، نقشی حیاتی در تضمین امنیت قانونی، کاهش ریسک و پشتیبانی از اهداف استراتژیک ایفا میکند. این واحد با چارچوبهای استاندارد جهانی، ساختار سازمانی منظم و مجموعهای از وظایف و اختیارات مشخص، باعث افزایش شفافیت، کاهش ریسکها و ارتقاء فرهنگ انطباق و اخلاق در سازمان میشود.
همین امروز با ما تماس بگیرید تا دریابید چگونه راهکارهای ما میتوانند دقیقاً با نیازهای کسبوکار شما مطابقت پیدا کنند و چالشهای مالی را به مزیتهای رقابتی تبدیل کنند.
تحول دیجیتال در بانکداری: درسهایی برای شرکتها از نئوبانکهاالگوهای موفق تحول دیجیتال که شرکتها میتوانند اقتباس کنندگروه مشاوران آبتین
مقدمه: نئوبانکها بهعنوان نمونههای موفق تحول دیجیتال
بیشتر بخوانیدمطالعه موردی: مدلهای موفق نئوبا...
امنیت اطلاعات در نئوبانکها و چالشهای فناوری
راهکارهای مدیریت امنیت سایبری در خدمات مالی دیجیتال
بیشتر بخوانیدچالشهای خدمات فناوری و سیستمها
گر...
مطالعه موردی: مدلهای موفق نئوبانک در اروپا و آمریکا و درسهایی برای ایران
تحلیل نمونههای جهانی که شرکتها و بانکها میتوانند از آن بهره ببرند
بیشتر بخوانیدراهنمای قدمبهقد...
راهنمای قدمبهقدم همکاری شرکتها با نئوبانکها
از انتخاب تا پیادهسازی خدمات و بهبود تجربه مشتری
بیشتر بخوانیدچرا برخی از نئوبانکها شکست میخورند...
گزارش ویژه مدیریت ریسک و پایداری مالی
شرکتهایی که فاقد سیستم مدیریت ریسک جامع و پیشبینیکننده هستند، در بحرانهای ارزی، تحریمی، تورمی یا ناشی از شوکهای بازار، به سرعت دچار وضعیت “فریز” میشوند و…
مدیریت ریسک و تابآوری سازمانی در شرایط فریز مالی و اقتصادی
در سالهای اخیر، بخش قابل توجهی از شرکتهای ایرانی در شرایطی قرار گرفتهاند که میتوان آن را “فریز مالی” یا “انجماد سازمانی” نامید؛ یعنی وضعیتی که در آن شرکت دارای دارایی، نیروی انسانی و حتی ظرفیت بازار است، اما بهدلیل ضعف در مدیریت نقدینگی و…
رشد اقتصادی و ریسک رکود جهانی – چگونه آبتین میتواند به شرکتها و اقتصاد ایران کمک کند
اقتصاد جهانی در دورهای از نوسان و عدمقطعیت قرار دارد: رشد اقتصادی جهانی کند شده، اختلال در زنجیره تأمین و بحرانهای مالی متعدد، ریسک رکود را بالا بردهاند و شکاف رشد اقتصادی بین مناطق مختلف (آمریکا، چین، اروپا و …
چگونگیِ تأثیر فناوری بر کاهش ریسک مالی و هزینههای تطابق
فناوری دیجیتال AI/ML، اتوماسیون RPA، بلاکچِین/DLT، ابر، APIها، RegTech/SupTech و ابزارهای دادهمحور امکان کاهش هزینههای اطلاعاتی، شتابدهی فرآیندها، بهبود کیفیت تصمیمگیری و افزایش شفافیت را فراهم کرده است و…
